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Cada administrador de la propiedad tiene el mismo objetivo: obtener la mayor ganancia posible. Para hacer esto, necesitará aprovechar su conocimiento de las deducciones fiscales y depreciaciones para comprender lo que puede y no puede reclamar cuándo llegue la temporada de impuestos.
¿Cuánto puede cancelar para reparaciones en la propiedad de alquiler? ¿Qué hacen las reparaciones de propiedades de alquiler? ¿incluir? Estas son algunas preguntas que se responderán a continuación. Continúe leyendo para experimentar más ahorros fiscales para su propiedad.
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Distinguir entre una reparación y una mejora
Muchos administradores de propiedades y propietarios tienen dificultades para comprender las reglas y regulaciones complejas que el IRS establece sobre qué cambios puede contar como reparación o mejora en su propiedad.
Es importante tener en cuenta que el IRS clasifica las mejoras de la propiedad de alquiler de reparaciones y mantenimiento de manera diferente. Para garantizar deducciones precisas, deberá poder diferenciar entre estas reparaciones y mejoras de capital.
1. Reparaciones
¿Puede descartar reparaciones en una propiedad de alquiler? Afortunadamente, la respuesta es sí. Al considerar si algo es una reparación o una mejora, recuerde que las reparaciones son aquellos cambios que son necesarios al mantener una propiedad segura y utilizable.
Las reparaciones deben cumplir con cuatro criterios: deben ser ordinarios, necesarios, actuales, relacionados con el alquiler y razonables. Algunos ejemplos de reparaciones podrían ser parchear agujeros en los techos, arreglar grifos con fugas o volver a pintar paredes desgarradas o sucias.
2. Mejoras
Las mejoras son aquellas cosas que los propietarios pueden hacer para mejorar el valor de su propiedad fuera de las reparaciones. Estos proyectos son extensos: agregan un nuevo componente como un baño adicional, o convierten el espacio para un propósito diferente, como convertir un espacio comercial en un gimnasio o spa para propiedades comerciales.
Es útil saber que si el gasto incurrido no conduce a un aumento sustancial en el valor para el espacio, lo más probable es que sea una reparación.
Deducciones inmediatas versus depreciación
Para maximizar sus ahorros fiscales, deberá comprender el mundo de la depreciación y las deducciones. Las deducciones fiscales son inmediatas, mientras que la depreciación se desarrolla durante varios años. ¿Cómo aprovechas estas diferencias para tu ventaja?
Deducciones inmediatas:
Las deducciones inmediatas básicamente aceleran las que de otro modo se extenderían durante un período de tiempo más largo. Lo hacen permitiendo al propietario deducir el costo total de sus nuevas inversiones elegibles el año en que se llevan a cabo.
Estas deducciones inmediatas actúan como un escudo contra los efectos negativos de la inflación, que pueden comer el valor de las deducciones que se toman en los años futuros. La deducción completa por adelantado permite a los propietarios y administradores de propiedades tener un ROI más alto después de impuestos. También permite a estos gerentes y propietarios reinvertir y hacer crecer sus negocios.
Depreciación:
Las deducciones le permiten reducir sus ingresos imponibles al contabilizar el hecho inevitable de que los sistemas y los electrodomésticos en su propiedad se desgastarán con el tiempo. Esta depreciación se extenderá durante varios años, dependiendo de los horarios de depreciación del IRS.
La depreciación no es opcional. Si su propiedad cumple con los criterios, debe depreciarla de acuerdo con las reglas y procedimientos del IRS.
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Las mejores formas de clasificar los gastos como reparaciones
Ser propietario o administrador de la propiedad puede sentirse abrumador. Sin embargo, la mejor manera no solo de administrar una propiedad sino también para aprovechar al máximo sus declaraciones de impuestos es mantener registros meticulosos. La clasificación de sus gastos se vuelve mucho más fácil cuando tiene una documentación fácil y precisa de cada gasto. Aquí hay algunos consejos para aprovechar al máximo el regreso de este año.
1. Documento de quejas del inquilino:
Tener una relación de confianza con sus inquilinos debe alentarlos a presentar quejas o informes de reparaciones necesarias con la expectativa de que los arregles. Documente cada queja para tener alguna prueba cuando llegue el momento de documentar su deducción.
2. Priorizar el mantenimiento preventivo:
Para retener la mayor ganancia posible, muchos propietarios y administradores de propiedades intentarán limitar la cantidad de grandes reparaciones que necesitan para realizar. Cuando prioriza el mantenimiento preventivo, reduce la necesidad de estas reparaciones a gran escala al tiempo que tiene la tranquilidad de que el mantenimiento preventivo siempre es totalmente deducible.
3. Reparaciones y mejoras de seguimiento por separado:
No haga que la temporada de impuestos sea más difícil de lo que debe ser: clasifique sus libros en función de si la acción fue una reparación o una mejora. Esta es una forma mucho más fácil de presentar impuestos y enumerar los gastos en el Anexo E. Evitar una auditoría del IRS siempre debe ser lo más importante, y clasificar con precisión estos gastos es una excelente manera de hacerlo.
4. Use el software de administración de propiedades:
Mantener registros tan meticulosos puede ser tedioso. Busque el software de administración de propiedades para automatizar muchas de estas tareas de contabilidad y seguimiento de deducibles. Algunas herramientas que cuenta con el software de gestión de propiedades de calidad incluyen registro de quejas de inquilinos, seguimiento de gastos y conciliación bancaria.
Compre un software diferente para encontrar el mejor para usted y su negocio. Asegúrese de que las herramientas que ofrecen el software sean lo que necesita ayuda para administrar en su día a día.
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El uso de impuestos para su ventaja se trata de saber qué reparaciones y mejoras puede calificar para los ahorros del IRS. Puede ser difícil lograr un equilibrio entre las deducciones inmediatas y la depreciación, pero con suerte, los consejos de impuestos anteriores lo ayudarán a navegar por su próxima temporada de impuestos.
