El oro se ha apreciado dramáticamente en los últimos años. Esta primavera, el precio del oro ha alcanzado los máximos récord de más de $ 3,000 por onza, marcando un aumento del 100 por ciento en los últimos cinco años y una enorme ganancia del 575 por ciento en los últimos 20 años.
Sin embargo, si vende barras de oro, monedas o inversiones respaldadas por oro como ETF, cualquier aumento en el valor del precio de compra se considera un ingreso imponible cuando vende.
Y en algunos casos, podría enfrentar una carga impositiva más alta porque el IRS clasifica el oro como un coleccionable en ciertas situaciones.
Si vende oro dentro de un año de comprarlo, sus ganancias se gravan como ganancias de capital a corto plazo a su tasa de impuestos sobre la renta ordinaria. Mientras tanto, si lo mantiene durante más de un año, puede pagar una tasa impositiva cobrable más alta.
Aquí está todo lo que necesitas saber.
Impuestos sobre la venta de oro físico
El oro, como otras inversiones, está sujeto al impuesto sobre las ganancias de capital cuando se vende para obtener ganancias. Sin embargo, este impuesto solo se activa al momento de la venta, lo que significa que no debe nada siempre que se aferre a su oro.
Para los inversores que vendieron oro este año y obtuvieron ganancias, el IRS requiere que informe esas ganancias en su declaración de impuestos. Las tasas impositivas de las ganancias de capital varían según cuánto tiempo mantuviera el oro antes de venderlo.
Impuesto a las ganancias de capital a largo plazo sobre el oro físico
Cuando ha tenido oro físico durante un año o más, no necesariamente califica para las tasas impositivas de ganancias de capital a largo plazo que se aplican a acciones, bonos y fondos mutuos. En cambio, el IRS lo considera un cobrador y puede ser gravado a una tasa más alta dependiendo de su nivel impositivo.
A diferencia de las ganancias de capital tradicionales a largo plazo, que se gravan a una tasa del 0 por ciento, 15 por ciento o un 20 por ciento máximo según sus ingresos, las ganancias de Collectibles se gravan a una tasa máxima del 28 por ciento. Eso significa que si obtiene una ganancia de $ 100,000 en oro que ha tenido durante más de un año, podría debe hasta $ 28,000 en impuestos.
- Si se encuentra en un rango de impuestos del 24 por ciento o menos, el impuesto a las ganancias a largo plazo sobre el oro coincide con su tasa de ingresos ordinarios. Entonces, si cae en el nivel impositivo del 22 por ciento, puede pagar el 22 por ciento en las ganancias del oro, lo que aún es más alto que las tasas de 0 por ciento o 15 por ciento que generalmente se aplican a las acciones y otros valores.
- Si se encuentra en un tramo impositivo por encima del 24 por ciento, sus ganancias de oro pueden estar sujetas a la tasa máxima del 28 por ciento, que es más alta que la tasa máxima del 20 por ciento en otras inversiones a largo plazo.
Los impuestos sobre los cobrables se calculan antes de las ganancias de capital regulares, lo que puede empujar sus otras ganancias de inversión a un nivel impositivo más alto. Las reglas fiscales priorizan primero el ingreso ordinario, seguido de cobrables y luego ganancias de capital. Como resultado, la venta de oro con ganancias podría aumentar la tasa impositiva general de todas sus inversiones.
Sin embargo, hay formas de evitar esta tasa impositiva más alta. Ciertas monedas, como las monedas American Eagle y otras licitaciones legales emitidas bajo la ley estadounidense o estatal, no se consideran cobrables para fines fiscales. Además, si su oro cumple con los estándares de pureza específicos y está en manos de un banco o administrador aprobado, es posible que pueda evitar la clasificación coleccionable. Una IRA de oro autodirigida también tiene diferentes reglas fiscales.
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Impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo sobre el oro físico
Vender oro después de mantenerlo por menos de un año resulta en ganancias de capital a corto plazo, que se gravan en la tasa de impuestos sobre la renta ordinaria del inversor.
A diferencia de las ganancias a largo plazo que pueden beneficiarse de una tasa potencialmente más baja, las ganancias a corto plazo de las ventas de oro podrían ser gravadas hasta el 37 por ciento, dependiendo de su nivel de impuestos sobre la renta.
Esto hace que la posesión de oro durante más de un año antes de venderlo sea una forma inteligente de reducir los pasivos fiscales, especialmente para las personas en entre corchetes de ingresos que de otro modo podrían ser golpeados con tasas impositivas a corto plazo.
Impuestos sobre ETF de oro y existencias de oro
Los inversores que poseen ETF de oro o existencias en negocios adyacentes al oro, como las compañías mineras, enfrentan un conjunto diferente de reglas fiscales.
Existencias de oro
Las acciones de las compañías mineras de oro, como cualquier otra inversión en acciones, están sujetas a las tasas impositivas de las ganancias de capital tradicionales dependiendo de cuánto tiempo las posee antes de vender.
Si se mantienen durante más de un año, esas acciones califican para la tasa impositiva de ganancias de capital a largo plazo de 0 por ciento, 15 por ciento o 20 por ciento, dependiendo de sus ingresos imponibles.
ETF de oro
Los ETF de oro son una historia diferente.
Las ganancias de capital a largo plazo en las ventas de la mayoría de los ETF de oro están sujetos a impuestos a la tasa de cobranza, pero en última instancia depende de si el fondo está físicamente respaldado por metales preciosos.
Debido a que estos ETFS, como las acciones de SPDR Gold (GLD), Ishares Gold Trust (IAU) y ABRDN Standard Gold ETF Trust (SGOL), representan la propiedad directa del metal subyacente, vender una parte es similar a vender las cosas brillantes a los ojos del IRS, de ahí la tasa impositiva de recolectores.
Eso significa que podría deberse una tasa impositiva federal a largo plazo del 28 por ciento cuando estos ETF se venden en cuentas de corretaje imponibles.
Sin embargo, no todos los ETF de oro están respaldados físicamente. Algunos invierten en minería de oro o poseen futuros u opciones, que se gravan de manera diferente. Además, esta tasa del 28 por ciento se aplica específicamente a los ETF estructurados como fideicomisos. Los ETF con otras estructuras o aquellas que no invierten directamente en metales evitan la mayor tasa coleccionable. Sin embargo, la mayoría de los ETF de oro principales, como los mencionados anteriormente, están estructurados como fideicomisos.
4 formas de evitar el impuesto sobre las ganancias de capital en el oro
Si bien los impuestos sobre las ventas de oro pueden ser significativos, hay formas de minimizar la mordedura de impuestos, o evitarlo por completo.
1. No vendas
La forma más sencilla de evitar el impuesto sobre las ganancias de capital en el oro es retenerlo indefinidamente. Dado que los impuestos solo se deben después de una venta, mantener el oro elimina la carga fiscal inmediata.
Muchos inversores compran oro como una tienda de valor a largo plazo o como cobertura contra la inestabilidad económica. Por lo tanto, mantener el metal precioso en lugar de venderlo generalmente se alinea con sus objetivos generales de inversión de todos modos.
2. Practicar la recolección de la pérdida de impuestos
Para los inversores con otros coleccionables, como obras de arte, antigüedades o incluso NFT, vender estos activos con pérdidas puede ayudar a compensar las ganancias imponibles de las ventas de oro.
Si un inversor obtiene una ganancia significativa al vender oro, puede vender estratégicamente otros cobradores con una pérdida en el mismo año fiscal para compensar algunas o todas las ganancias. Esta estrategia, conocida como cosecha de pérdida de impuestos, es una práctica común.
Más allá de solo cobrables, si tiene oro en una cuenta imponible regularmente, puede reducir su carga fiscal mediante el uso de pérdidas de sus otras inversiones para compensar las ganancias de su oro.
Si sus pérdidas de oro exceden sus ganancias, incluso puede usar hasta $ 3,000 de la pérdida adicional para reducir sus ingresos imponibles. Cualquier pérdida restante puede llevarse adelante a futuros años fiscales.
Al realizar pérdidas de manera estratégica, puede reducir o eliminar significativamente el impuesto sobre las ganancias de capital que debe en las ventas de oro.
3. Deduzca los costos de almacenamiento o seguro por su costo
El IRS permite a los inversores agregar ciertos gastos relacionados con los activos de inversión a su costo, lo que puede ayudar a reducir sus ganancias imponibles. Para el oro, esto puede incluir costos relacionados con el almacenamiento seguro, el seguro o incluso las tarifas de evaluación.
Si un inversor compra oro y paga una bóveda segura o una póliza de seguro para protegerla, estos costos pueden tenerse en cuenta en el monto total de la inversión. Esto aumenta la base de costos, lo que reduce la ganancia imponible general cuando el oro finalmente se vende.
Asegúrese de mantener registros detallados de estos gastos, junto con los precios de compra y las transacciones de ventas, para asegurarse de que se informen adecuadamente durante el tiempo de impuestos.
4. Use una ira de oro
Una IRA de oro es otra forma de proteger legalmente el oro del impuesto sobre ganancias de capital. Este IRA especializado autodirigido le permite invertir en oro físico y otros activos no tradicionales. Si bien sigue las regulaciones estándar de IRA, viene con reglas únicas con respecto al almacenamiento de oro y la pureza.
Tomar posesión física del oro o venderlo por efectivo también se trata como un retiro de IRA, sujeto a reglas y informes fiscales estándar. También pueden aplicarse sanciones de retiro temprano.
Con una IRA de oro tradicional, los impuestos se diferencian hasta que los retiros comienzan en la jubilación, momento en el cual las distribuciones se gravan como ingresos ordinarios en lugar de ganancias de capital. Con una Roth Gold IRA, las contribuciones se realizan con dólares después de impuestos, y los retiros calificados en la jubilación están completamente libres de impuestos.
Sin embargo, las estrictas reglas del IRS se aplican a las IRA de oro. Deberá asegurarse de almacenar su oro en un depósito aprobado. Si el oro se almacena de manera incorrecta, podría resultar en impuestos inmediatos y sanciones rígidas.
Final
La venta de oro físico puede desencadenar importantes impuestos sobre las ganancias de capital ya que el IRS clasifica el oro como un coleccionable. Para suavizar o eliminar la mordedura de impuestos, puede mantener el oro durante más de un año o deducir los gastos relacionados en su declaración de impuestos. Mientras tanto, invertir en una IRA de oro permite un crecimiento diferido o libre de impuestos, dependiendo del tipo de cuenta. Consulte con un asesor financiero o experto en impuestos experimentado para explorar todas sus opciones.
Descargo de responsabilidad editorial: se aconseja a todos los inversores que realicen su propia investigación independiente sobre estrategias de inversión antes de tomar una decisión de inversión. Además, se informa a los inversores que el rendimiento del producto de inversión pasada no es garantía de una futura apreciación de los precios.
