Inversión de eficiencia fiscal: 7 formas de minimizar los impuestos

Si es un inversor, asegúrese de prestar especial atención a los impuestos que tendrá que pagar en sus inversiones. En muchos casos, tiene formas de reducir, diferir o incluso eliminar los impuestos sobre sus ganancias de inversión y mantener más de sus ganancias. Por lo tanto, vale la pena conocer las formas más inteligentes de minimizar sus impuestos y mantener más de su dinero trabajando para usted.

Estas son algunas de las mejores formas de mantener los impuestos bajos en los ingresos de sus inversiones.

Cómo se gravan sus inversiones

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) impone sus ingresos de inversión, pero lo hace de manera diferente a cómo grava los ingresos de los salarios de trabajo. Esas diferencias incluyen no solo las tasas impositivas que paga sino también cuándo y cómo se evalúan los impuestos sobre los ingresos por inversiones. En términos generales, las inversiones generan ingresos de dos maneras y cada una se trata de manera diferente a fines de impuestos:

• Ganancias sobre el capital: Las ganancias de capital son un aumento en el precio de un activo, por ejemplo, si una acción o propiedad inmobiliaria aumenta en valor. En general, el gobierno grava las ganancias de capital solo cuando se han realizado (es decir, se ha vendido un activo por efectivo).
• Dividendos o ingresos en efectivo: Los dividendos o el ingreso en efectivo son el dinero recibido durante el año, y generalmente está sujeto a impuestos para el año fiscal en el que se recibió.

Por lo tanto, los inversores que buscan minimizar sus impuestos sobre la inversión tienen que trabajar en torno a estas amplias reglas.

7 formas de minimizar los impuestos a la inversión

Tiene varias formas de minimizar los impuestos sobre las ganancias de inversión, que van desde las cuentas de comportamiento hasta el aviso de impuestos hasta el uso eficiente del código tributario.

1. Practica la inversión de compra y retención

Solo le impuestos sobre las ganancias de capital realizadas, o cuando vende una inversión por efectivo. Esa es una gran escapatoria legal para que salgas. Mientras no se venda, no será responsable de los impuestos sobre las ganancias de capital, lo que puede ser sustancial.

De hecho, puede mantener sus inversiones de manera indefinida y permanente aplazar cualquier impuesto sobre las ganancias. Pero ese es solo un lado de los beneficios del enfoque de compra y retención. Es probable que sus inversiones funcionen mejor si compra y mantiene. La investigación muestra constantemente que la inversión pasiva tiende a superar la inversión activa durante períodos más largos. Esta es una buena noticia, ya que es probable que gane más dinero y pagará menos al IRS.

2. Abra una IRA

Un IRA es una excelente manera para que los trabajadores inviertan sus ingresos para la jubilación y obtengan algunas ventajas fiscales. Una IRA tradicional le permite guardar dinero antes de impuestos, reduciendo sus impuestos en este momento. Podrá diferir cualquier impuesto sobre sus ganancias, ya sea ganancias de capital o dividendos, hasta que tenga 59 ½. Luego pagará impuestos sobre cualquier dinero tomado de la cuenta cuando realice retiros, diferiendo legalmente los impuestos en su IRA durante décadas.

Sin embargo, si desea sacar el IRS de su bolsillo para siempre, puede abrir una Roth IRA. El Roth IRA le permite guardar dinero después de impuestos. No obtendrá una exención de impuestos este año, pero puede aumentar sus contribuciones libres de impuestos y luego retirarlo sin impuestos cuando comience a tomar distribuciones después de los 59 años y medio.

Querrá considerar cuidadosamente qué plan, el IRA tradicional o el Roth, se ajusta mejor a sus necesidades. Cualquiera que elija, es importante seguir de cerca las reglas, ya que puede ser golpeado con impuestos de penalización si hace un paso en falso. No evite los impuestos solo para caer en otra trampa fiscal.

3. Contribuir a un plan 401 (k)

Un plan 401 (k) patrocinado por el empleador ofrece muchas de las mismas ventajas fiscales de una IRA, además de algunas más. Un 401 (k) tradicional le permite diferir el dinero de su cheque de pago por impuestos, reduciendo sus impuestos este año. Podrá diferir los impuestos sobre cualquier ganancia, ya sea ganancias de capital o dividendos. Cuando tome distribuciones de la cuenta después de los 59 años y medio, pagará impuestos sobre cualquier retiro. Efectivamente, puede diferir las ganancias de inversión durante décadas mientras trabaja.

Un Roth 401 (k) ofrece muchos de los mismos beneficios que un tradicional 401 (k) (aplazamiento de cheque de pago, una coincidencia de empleador y más, pero lo hace después de impuestos, lo que significa que aún pagará impuestos sobre cualquier contribución. Sin embargo, puede hacer crecer su cuenta libre de impuestos y luego retirar cualquier dinero libre de impuestos cuando sea hora de tomar distribuciones. Incluso puedes rodarlo en una Roth IRA más adelante.

Ambos tipos de planes 401 (k) son populares entre los trabajadores, y querrá considerar cuidadosamente qué plan es mejor para usted. Una vez más, es importante seguir cuidadosamente las reglas del plan, especialmente en los retiros, para que evite las sanciones de bonificación innecesarias que el IRS recaude.

4. Aproveche la cosecha de pérdida de impuestos

Puede ser inteligente utilizar la recolección de pérdida de impuestos para reducir o eliminar sus ganancias de capital imponibles. Con la cosecha de pérdida de impuestos, el IRS le permite cancelar las pérdidas de inversión realizadas contra sus ganancias, por lo que debe impuestos solo sobre su ganancia de capital neto. Por ejemplo, si se dio cuenta de una ganancia de $ 10,000 en una inversión pero tiene una pérdida de $ 8,000 en otra, puede compensarlos. Terminará con una ganancia imponible de solo $ 2,000 y una factura de impuestos mucho más pequeña.

El IRS incluso le permite compensar más de lo que ha ganado, hasta una pérdida neta de $ 3,000 en cualquier año fiscal. Si sus pérdidas netas son más grandes que eso, tendrá que llevarlas a los años futuros. Por ejemplo, si se dio cuenta de una ganancia de $ 10,000 en una inversión y una pérdida de $ 15,000 en otra, tendrá una pérdida neta de $ 5,000. Pero podrá reclamar solo una pérdida de $ 3,000 en la declaración de impuestos de este año, mientras que la pérdida restante de $ 2,000 se puede reclamar en futuros años fiscales.

Algunos inversores tienen la costumbre de minimizar las ganancias imponibles de esta manera. Pueden terminar comprometiendo la inversión, si les gusta a largo plazo, después de un período de 30 días, para evitar una venta de lavado.

5. Considere la ubicación del activo

Los dividendos y otras distribuciones de efectivo generalmente se pueden imponer en el año en que los recibe. Entonces, si está utilizando una cuenta imponible, no tiene una excelente manera de moverse sin impuestos aquí, como lo hace con las ganancias de capital. Para mantener los impuestos bajos en dividendos, considere dónde tiene sus activos.

Por ejemplo, puede tener una cuenta de impuestos como una IRA y una cuenta de corretaje imponible regular. Si tiene acciones de dividendos, puede tener sentido mantenerlas (o la mayoría de ellas) dentro de los límites de la luz fiscal de su IRA, para que evite los impuestos sobre las distribuciones de hoy.

Mientras tanto, las acciones con ganancias de capital (probables) podrían mantenerse dentro de una cuenta imponible regular. Sin embargo, en una cuenta imponible, aún puede disfrutar de uno de los beneficios clave del IRA, el aplazamiento de impuestos, hasta que vende su inversión, potencialmente décadas después. Pero querrá considerar cuidadosamente si rellenar a todos sus pagadores de dividendos en una IRA tiene el más sentido financiero para usted.

6. Use un intercambio 1031

Si es un inversor inmobiliario, es posible que desee utilizar un intercambio 1031 si vende una propiedad que no sea su residencia principal y busque reinvertir en otra.

El 1031 es un intercambio de tipo similar que le permite vender una propiedad de inversión y diferir sus ganancias de capital siempre que invierta rápidamente los ingresos en otra propiedad de inversión.

Las reglas que rodean un intercambio 1031 pueden ser complejas y deben seguirse exactamente, o perderá su aplazamiento fiscal. Al igual que otros tipos de activos, puede aferrarse a su inversión y diferir las ganancias de capital, potencialmente durante décadas. Además, evitará esas altas comisiones de bienes raíces.

7. Aproveche las tasas más bajas de ganancias de capital a largo plazo

Los ingresos por inversiones se gravan de manera diferente a los ingresos salariales, y eso puede ser especialmente evidente en la forma en que se tratan las ganancias de capital. El IRS grava las ganancias de capital a largo plazo al 15 por ciento, 20 por ciento y 0 por ciento. Sí, 0 por ciento. Pero tienes que seguir las reglas con mucho cuidado.

Estas tasas impositivas suelen ser más bajas de lo que pagará en las ganancias de capital a corto plazo, que están imponibles a la tasa de ingresos ordinarios. Pero si mantiene su inversión durante más de un año, nuevamente, otro beneficio de ser un inversor de compra y retención, podrá aprovechar las tasas a largo plazo, que probablemente sean significativamente más bajas.

Si usted es un archivo individual y obtiene menos de $ 47,025 en ingresos imponibles ordinarios (o casado con menos de $ 94,050) en 2024, puede evitar impuestos sobre las ganancias de capital y los dividendos calificados, al menos hasta un cierto umbral. Sin embargo, si obtiene demasiados ingresos ordinarios, no podrá calificar para la tasa del 0 por ciento y comenzará a pagar el impuesto de inversión a una tasa más alta.

Por ejemplo, si se presentó como casado y no tenía ingresos imponibles ordinarios, podría reclamar una tasa del 0 por ciento sobre las ganancias de capital a largo plazo y los dividendos calificados de hasta $ 94,050. Cualquier ingreso de inversión incremental por encima de ese nivel se gravaría a la tasa más alta del 15 por ciento, hasta $ 583,750. El ingreso incremental por encima de ese nivel se gravaría a una tasa del 20 por ciento.

Por el contrario, si tuviera un ingreso imponible ordinario de $ 20,000, pagaría un 0 por ciento en sus próximos $ 74,050 en ingresos por inversiones a largo plazo (es decir, hasta el umbral de $ 94,050). A partir de ahí, pagaría al nivel del 15 por ciento, hasta que su ingreso total pasara $ 583,750 y así sucesivamente, como antes.

Entonces, si tiene años en los que sus ingresos son más bajos de lo normal, puede darse cuenta de que la tasa de impuestos de inversión del 0 por ciento, e incluso intensificar la base de costos en su inversión sin impuestos.

Final

Si bien hacer uso de cuentas con ventajas de impuestos es una excelente manera de minimizar un golpe de impuestos, una de las formas más fáciles de reducir la mordida de los impuestos es el más simple: adoptar un enfoque de inversión de compra y retención. Disfrutará de algunos de los mismos beneficios, como los impuestos de ganancias de capital diferido, como lo haría en una IRA, pero tendrá una mayor flexibilidad para acceder a su dinero, en caso de que surja la necesidad.

– Bankrate’s Brian Baker y Dori Zinn contribuyó a una actualización de esta historia.

Descargo de responsabilidad editorial: se aconseja a todos los inversores que realicen su propia investigación independiente sobre estrategias de inversión antes de tomar una decisión de inversión. Además, se informa a los inversores que el rendimiento del producto de inversión pasada no es garantía de una futura apreciación de los precios.