4 formas de usar anualidades en su plan patrimonial

Cuando piensa en la planificación patrimonial, los testamentos, los fideicomisos y el seguro de vida generalmente encabezan la lista. Pero las anualidades también merecen un lugar en la conversación. Más allá de proporcionar ingresos confiables en la jubilación, las anualidades pueden garantizar que su cónyuge siga recibiendo cheques estables, transferir riqueza a herederos y ayudar a los sucesiones de lado.

Aún así, las anualidades vienen con reglas específicas sobre impuestos, propiedad y tarifas. Los pasos en falso pueden conducir a mayores facturas de impuestos o complicaciones para sus herederos. Por eso es fundamental trabajar con un asesor financiero y un abogado de planificación patrimonial para asegurarse de que las anualidades se ajusten a su plan general.

Cada una de estas estrategias viene con las compensaciones, pero cuando se usa estratégicamente, las anualidades pueden agregar estabilidad a un plan patrimonial.

1. Pagos mensuales seguros garantizados para su cónyuge

La planificación patrimonial no se trata solo de dejar atrás los activos, también se trata de garantizar que sus seres queridos puedan cubrir las facturas después de que se vaya. Con un anualidad de la vida conjuntatambién llamado anualidad conjunta y superviviente, su cónyuge sigue recibiendo pagos de la compañía de seguros si muere primero.

Una anualidad de la vida conjunta viene con un par de beneficios clave:

• Asegura que su cónyuge no pierda los ingresos de repente en el peor momento posible.
• Ayuda a reducir la dependencia de los ahorros o inversiones de su cónyuge para cubrir las facturas en curso.

Pero las anualidades de vida conjunta vienen con una compensación importante para tener en cuenta: los pagos son más bajos que con una anualidad de una sola vida, ya que la compañía de seguros está asumiendo un mayor riesgo al garantizar los pagos para dos vidas en lugar de una. Pero para muchas parejas, la tranquilidad puede valer el cheque mensual más pequeño.

2. Deja una herencia para tus herederos

Las anualidades también se pueden estructurar para pasar dinero directamente a los herederos. En lugar de funcionar solo como ingresos de jubilación, pueden duplicarse como una herramienta heredada. La clave está en el Características del beneficio de la muerte.

Las anualidades se pueden estructurar con diferentes opciones de beneficio por muerte.

• Beneficio de muerte estándar: Garantiza al menos las primas originales (menos retiros) pasan a los herederos.
• Retorno de Premium Rider: Asegura que los herederos reciban la cantidad de prima total independientemente de las condiciones del mercado, aunque generalmente cuesta un 0.30 por ciento a 1.5 por ciento anual.
• Legacy o Mayor Death Benefit Riders: Estos pueden aumentar el beneficio por muerte en función de una tasa de interés garantizada o escalones en los máximos del mercado.

“En términos de beneficios de muerte de la anualidad, es posible agregar algunas campanas y silbatos, como un cierto período o provisión de reembolso”, dice Scott Witt, un actuario y asesor de seguros solo de tarifas en Witt Actuarial Services. “Pero viene con un precio en forma de pagos de menos ingresos”.

El beneficio de la muerte de una anualidad ofrece flexibilidad a los beneficiarios. En lugar de una sola suma global, los beneficiarios pueden Elija recibir pagos de ingresos regulares. Eso no solo ayuda con el presupuesto, sino que también difunde los impuestos con el tiempo.

Para las familias donde los herederos pueden tener dificultades para administrar una ganancia inesperada, o donde la eficiencia fiscal es una preocupación, vale la pena explorar las anualidades como una herramienta de planificación patrimonial de transferencia de riqueza.

3. Evite la legalización

La sucesión, el proceso judicial de validar un testamento y distribuir activos, es un registro lento, costoso y público. Las anualidades ayudan a evitar ese dolor de cabeza porque puede nombrar directamente a un beneficiario. En lugar de estar atado en la corte, el dinero fluye directamente al beneficiario nombrado en el contrato.

Sin embargo, si no nombra a un beneficiario, o si el beneficiario lo predece en la muerte y no contingente figura en la lista, la anualidad podría terminar en el sistema de sucesiones. Por eso es crucial Revisar las designaciones de beneficiarios Regularmente, especialmente después de los principales eventos de la vida como el matrimonio, el divorcio o el nacimiento de un niño.

4. Transfiera la propiedad a un fideicomiso

Para necesidades de planificación patrimonial más avanzadas, se puede transferir o comprar una anualidad dentro de un confianza. Este movimiento es complejo y solo debe hacerse con la orientación legal y fiscal, pero puede ofrecer varios beneficios.

• Protección de activos: Las anualidades de propiedad de confianza generalmente están protegidas de acreedores y demandas.
• Distribución flexible: El fideicomiso puede dictar cómo y cuándo los herederos reciben ingresos, evitando la mala gestión financiera o las disputas.
• Planificación fiscal: Si bien transferir una anualidad existente a un fideicomiso puede desencadenar impuestos, establecer uno dentro del fideicomiso desde el principio puede ofrecer más control sobre cómo se manejan los impuestos más adelante.

Cuando transfiere la propiedad de una anualidad a un fideicomiso, su valor existente y cualquier ganancia futura ya no se cuentan como parte de su patrimonio imponible. Esa es una posible victoria para la planificación patrimonial, pero hay una trampa. Dependiendo de cómo se maneje la transferencia, el IRS podría considerarlo un evento imponible, lo que significa que podría debe impuestos sobre la renta sobre cualquier ganancia que la anualidad haya ganado hasta ese momento.

Otra opción es comprar una anualidad en la vida del beneficiario, en lugar de la suya, dentro de un fideicomiso, dice Witt.

“Si hay preocupaciones sobre un heredero que gravan una suma global, entonces un fideicomiso podría comprar proactivamente una anualidad en la vida del beneficiario”, dice. “Esto proporcionaría un ingreso de por vida garantizado y evitaría que un beneficiario gaste una herencia”.

¿Por qué ir a esta ruta? Cuando un heredero hereda una anualidad fuera de un fideicomiso, generalmente tienen tres opciones: tomar una suma global, Retiros de estiramiento durante cinco años o extender los retiros sobre su propia esperanza de vida. Si le preocupa que un heredero tome la suma global y la supere, comprar una anualidad dentro de un fideicomiso le brinda un mayor control sobre cómo, y cuándo, ese dinero se distribuye.

En general, anualidades calificadas: las financiadas con dólares antes de impuestos dentro de un plan de jubilación – No debe colocarse en un fideicomiso debido a complicaciones fiscales. Las anualidades no calificadas, financiadas con dólares después de impuestos, suelen ser más adecuados.

Es importante tener en cuenta que el IRS tiene reglas estrictas sobre la propiedad de la confianza de las anualidades, y violar estas reglas puede dar lugar a consecuencias fiscales no deseadas. Esta no es una estrategia de planificación patrimonial de bricolaje, requiere ayuda profesional.

Desventajas del uso de una anualidad en un plan patrimonial

A pesar de sus beneficios, las anualidades no son una panacea de planificación patrimonial.

Uno de los mayores inconvenientes es el costo. Los pasajeros con beneficios de muerte mejorados o un crecimiento heredado garantizado a menudo tienen tarifas anuales que pueden comer en sus devoluciones.

Otro desafío es la forma en que se gravan las anualidades. A diferencia de las acciones hereditarias o los fondos mutuos que pueden beneficiarse de las tasas de ganancias de capital a largo plazo más bajas o un aumento en la base, los pagos de anualidades se gravan como ingresos ordinarios.

Las anualidades también tienden a ser una forma menos eficiente en impuestos de transferir riqueza que las pólizas de seguro de vida, dice Witt.

“El seguro de vida dentro de un fideicomiso puede escapar de los impuestos sobre el patrimonio y la renta, mientras que las anualidades, incluido dentro de un fideicomiso, generalmente tendrán graves graves como ingresos ordinarios”, dice Witt.

Para las familias que priorizan la eficiencia fiscal, este es un factor importante a pesar.

La complejidad es otro inconveniente importante. Las reglas sobre la propiedad del fideicomiso, las distribuciones mínimas requeridas y las excepciones de impuestos a las donaciones pueden dificultar la gestión de las anualidades que las cuentas más simples. Si el plan patrimonial no explica claramente cómo la anualidad encaja en la estrategia general, puede causar confusión, o peor, conflicto, entre los herederos.

En resumen, si bien las anualidades pueden agregar seguridad y flexibilidad, no son una solución única para todos. Sin una planificación cuidadosa y orientación profesional, las anualidades pueden terminar creando dolores de cabeza administrativos para su patrimonio.

Final

Las anualidades pueden ser poderosas herramientas de planificación patrimonial cuando se usan estratégicamente. Pueden proporcionar ingresos garantizados, continuar sin problemas los pagos mensuales para su cónyuge y la sucesión de derivación.

Pero también son complejos y llevan estrictas reglas del IRS. La clave es integrarlos en un plan patrimonial bien documentado que se alinee con sus objetivos más amplios.

Descargo de responsabilidad editorial: se aconseja a todos los inversores que realicen su propia investigación independiente sobre estrategias de inversión antes de tomar una decisión de inversión. Además, se informa a los inversores que el rendimiento del producto de inversión pasada no es garantía de una futura apreciación de los precios.