Cómo invertir en cuentas capaces para personas con discapacidad

La red de seguridad pública de EE. UU. Puede ser un Catch-22: estos servicios actúan como una línea de vida para las personas con discapacidades, pero prohíbe a las personas ahorrar, ahorrar, invertir y construir una riqueza personal. El dinero escondido en una cuenta de jubilación o cuenta de corretaje cuenta con los pequeños y estrictos límites de activos impuestos por ciertos programas de beneficios como Medicaid, ingresos de seguridad complementarios (SSI) y beneficios de SNAP.

Durante años, los grupos de derechos de discapacidad presionaron a los legisladores en Washington DC para cambiar esto. Finalmente tuvieron éxito en 2014 cuando el Stephen Beck, Jr. logró una Ley de Experiencia de Vida mejor (Able) se convirtió en ley.

“Hay una gran oportunidad para que la gente invierta a largo plazo en estas cuentas”, dice Thomas Foley, director ejecutivo del Instituto Nacional de Discapacidad, una organización sin fines de lucro con sede en Washington DC centrada en mejorar el bienestar económico de las personas con discapacidades.

“Si ha estado en SSI o en los beneficios federales toda su vida, una cuenta capaz podría ser la primera oportunidad que ha tenido que invertir”, agrega Foley.

¿Qué es una cuenta capaz?

Una cuenta capaz es una cuenta de ahorro e inversión aconsejada con impuestos disponibles para personas elegibles con discapacidades. Establecidas en 2014, estas cuentas permiten a las personas ahorrar e invertir dinero sin perder la elegibilidad para ciertos beneficios públicos como SSI o Medicaid.

Estos programas basados en necesidades hacen cumplir los estrictos límites de activos, generalmente solo $ 2,000, en las cuentas de ahorro e inversión tradicionales.

Pero hasta $ 100,000 en una cuenta capaz no cuentan contra los límites de recursos que determinan la elegibilidad de beneficios públicos.

Eso puede cambiar el juego para las personas con discapacidades y sus familias, dice Matt Stagner, un planificador financiero certificado y asesor principal en Foster Group.

“Esos programas de beneficios están diseñados para mantener esencialmente a las personas en o justo por debajo de la línea de pobreza”, dice. “Pero la gente quiere la oportunidad de generar alguna independencia financiera, y las cuentas capaces son una forma bastante innovadora para que las personas con discapacidades lo hagan”.

Pero no necesita recibir beneficios públicos para inscribirse en una cuenta capaz.

“Soy totalmente ciego y maximiza mi 401 (k) en el trabajo”, dice Foley. “Pero tener acceso a una cuenta capaz me da aún más formas de ahorrar e invertir”.

Las contribuciones pueden crecer libres de impuestos en una cuenta capaz y retirarse libre de impuestos cuando se usan para gastos de discapacidad calificados.

Cada estado administra su propio programa de cuenta capaz, similar a 529 planes educativos. Puede abrir una cuenta capaz en el sitio web de su programa estatal.

¿Quién puede abrir una cuenta capaz?

No todos con discapacidad pueden abrir una cuenta capaz. Para calificar, su discapacidad debe haber comenzado antes de cumplir 26 años. Sin embargo, no hay límite de edad para abrir una cuenta.

Su discapacidad también debe considerarse significativa. Hay dos formas de cumplir con este requisito:

• Recibir SSI o SSDI: Si recibe SSI o seguro de discapacidad del Seguro Social (SSDI) debido a una discapacidad antes de los 26 años, es elegible automáticamente.
• Certificación del médico: Un médico con licencia puede proporcionar una carta que indique que tiene una discapacidad que comenzó antes de cumplir 26 años.

Dicho esto, la mayoría de los programas capaces simplemente requieren que las personas certifiquen que tienen una discapacidad y son elegibles para abrir una cuenta. En general, no necesita enviar registros médicos o diagnósticos para abrir una cuenta capaz.

Sin embargo, debe hacer que la prueba esté disponible para el IRS o el programa de su estado si se solicita. También puede necesitar recertificar la elegibilidad cada año.

Cómo invertir con una cuenta capaz

Las cuentas capaces a menudo se describen como cuentas de ahorro. En realidad, casi todos los programas estatales también brindan a las personas la opción de invertir.

Durante el proceso de configuración, la mayoría de los programas le pedirán que seleccione entre un puñado de inversiones que varían en términos de riesgo, de conservadores a agresivos.

Estas inversiones se denominan fondos de riesgo objetivo, y tienen una combinación de inversiones subyacentes como acciones y bonos. Los fondos conservadores serán muy ponderados en bonos, fondos del mercado monetario o incluso cuentas de ahorro de alto rendimiento, que se consideran menos riesgosos pero generan rendimientos más bajos. Los fondos agresivos favorecerán las acciones, que son más volátiles, pero históricamente han anotado mayores rendimientos con el tiempo.

Aquí hay un ejemplo del plan capaz de Indiana:

• Opción agresiva: 90 por ciento en ETF de acciones y fondos de índice, 10 por ciento en ETF de bonos y fondos de índice.
• Opción conservadora: 10 por ciento de fondos de acciones, 30 por ciento de fondos de bonos y 60 por ciento en un fondo de mercado monetario.

En general, podrá elegir entre cuatro y 10 opciones de inversión.

“Intentan simplificar la selección de inversiones al darle un número limitado de opciones”, dice Stagner. “Por lo tanto, puede elegir la cartera correcta con la que se sienta más cómodo sin tener que tratar de aprender mucho sobre acciones y bonos”.

Las cuentas de inversión son administradas por las principales compañías de inversión, incluidas BlackRock, Vanguard y Charles Schwab. Fifth Third Bank es el socio bancario principal para cuentas capaces.

Cada estado mantiene un documento de divulgación en línea donde puede “mirar debajo del capó” y ver los fondos específicos, la estrategia de inversión, los gastos y las asignaciones de activos para cada opción de riesgo objetivo.

O bien, el Centro de Recursos Nacionales capaces mantiene una visión general de las opciones y tarifas de inversión de cada estados.

Límites de contribución

El límite de contribución anual para una cuenta capaz es de $ 19,000 en 2025.

Cualquiera puede hacer contribuciones a una cuenta capaz, incluido el titular de la cuenta, los amigos, la familia, un poder o incluso una confianza de necesidades especiales.

Pero es posible que pueda contribuir aún más si está trabajando y su empleador no ofrece un plan de jubilación, como un 401 (k). En este escenario, puede hacer una contribución adicional hasta $ 15,650 desde sus ganancias en su cuenta capaz. Es más alto para los residentes de Alaska ($ 19,550) y Hawai ($ 17,990).

“Esto hace que las cuentas de ABLE sean un vehículo de jubilación increíblemente potente”, dice Foley. “Tiene toda la potencia desde un punto de vista compuesto tantas cuentas de jubilación, pero puede acceder al dinero para un gasto relacionado con discapacidad cuando lo desee”.

El requisito de contribución mínima inicial para abrir una cuenta capaz es de aproximadamente $ 25 a $ 50 en la mayoría de los estados.

El límite en las contribuciones totales de por vida varía de $ 235,000 a $ 600,000 o más, dependiendo del estado.

Tarifas y gastos

Si bien las principales compañías de inversión y los bancos tradicionales han arrojado pequeñas tarifas en los últimos años, muchas cuentas capaces de estado aún las mantienen.

La mayoría de los planes cobran una tarifa de mantenimiento anual, generalmente deducida de su cuenta cada tres meses, que puede variar de $ 15 al año a $ 58. Tres estados, Florida, Tennessee y Massachusetts, no cobran tarifas de mantenimiento de la cuenta.

Puede enfrentar otras tarifas si desea acceder a una cuenta corriente o una tarjeta de débito.

Ciertos planes estatales reducirán algunas de estas tarifas si mantiene un saldo de cuenta específico, se inscribe en extractos electrónicos o residen en el estado que patrocina la cuenta capaz.

Las tarifas de fondos, o los costos deducidos automáticamente de sus fondos por la compañía de inversión, generalmente están en el rango de 0.25 a 0.50 por ciento, para los planes de muchos estados.

Puede encontrar todos los detalles de tarifas en cada documento de divulgación de plan estatal.

Beneficios fiscales de invertir con una cuenta capaz

Invertir en una cuenta capaz ofrece enormes beneficios fiscales, especialmente cuando llega el momento de retirar fondos.

Primero, no pagará los impuestos sobre la renta por ningún aumento en el valor de sus inversiones dentro de la cuenta o cualquier interés ganado en sus ahorros.

Tampoco debe impuestos sobre la renta en los retiros, siempre y cuando estén acostumbrados a pagar “gastos de discapacidades calificados”, que incluye cualquier cosa que mejore o mantenga la calidad de vida del titular de la cuenta.

“La lista de gastos calificados es bastante amplia y eso fue intencional cuando se establecieron cuentas capaces”, dice Foley.

Algunos ejemplos de gastos de discapacidad calificados incluyen:

• Educación
• Alojamiento
• Transporte
• Gastos de atención médica
• Tecnología de asistencia
• Necesidades de vida diaria, incluida la comida

“El beneficio fiscal es como una Roth IRA, donde entran los dólares después de impuestos, y el dinero acumula libre de impuestos”, dice Foley. “Y mientras lo gaste en un gasto de discapacidad calificado, ese dinero permanece libre de impuestos”.

La amplitud de estos retiros libres de impuestos hace que las cuentas capaces sean más flexibles que otros tipos de cuentas de inversión, como un plan 529, que se pretende solo para gastos educativos, o una cuenta de ahorro de salud, que impulsa una multa por los gastos no médicos.

“He visto a personas usar cuentas capaces para ahorrar para su primer hogar o comenzar un negocio”, dice Stagner. “He visto a personas usarlos como planes de jubilación”.

Otro beneficio fiscal para los inversores de cuentas capaces es la capacidad de calificar para el crédito del ahorro federal, lo que puede reducir la cantidad de impuestos que debe. Por lo general, el crédito del ahorro está disponible para personas trabajadoras con bajos ingresos que contribuyen a una cuenta de jubilación, pero también puede calificar contribuyendo a una cuenta capaz.

Finalmente, ciertos programas estatales ofrecen una deducción de impuestos estatales para las contribuciones hechas a su cuenta capaz.

Qué considerar antes de invertir con una cuenta capaz

Independientemente de dónde viva en los EE. UU., Puede inscribirse en cualquier plan de estado capaz siempre que el plan acepte residentes fuera del estado y cumpla con los requisitos para abrir una cuenta.

Sin embargo, solo se le permite tener una cuenta capaz, por lo que es importante explorar sus opciones y elegir un plan que se ajuste a sus necesidades.

Puede usar esta herramienta del Centro Nacional de Recursos Capaces para seleccionar hasta tres estados para una comparación de lado a lado de múltiples características del programa capaz.

Mientras explora sus opciones, tenga en cuenta estas cosas:

• Tarifa de mantenimiento anual: La mayoría de los estados cobran tarifas anuales sorprendentemente altas en cuentas capaces. En New Hampshire, a los titulares de cuentas capaces se les cobra una tarifa anual de $ 58, mientras que Maryland cobra $ 35 anualmente. Muchos estados reducen la tarifa si se inscribe en extractos de facturas electrónicas. Los titulares de cuentas pagan estas tarifas de mantenimiento, ya sea que ahorren o inviertan en una cuenta capaz.
• Saldo de la cuenta de por vida: Los límites de estado de por vida para cuentas capaces son los mismos que los límites del plan 529 del estado, es decir, son muy generosos, que van desde $ 235,000 a $ 621,411 en 2025. Si planea superfundir una cuenta capaz o un ser querido, querrá comparar el máximo permitido en cada estado.
• Acceso a una tarjeta de débito: Muchos estados ofrecen una opción de cuenta corriente cuando se registra. Si desea utilizar esto, verifique si el plan ofrece una tarjeta de débito para que pueda acceder fácilmente a sus fondos. Pero tenga en cuenta que las tarifas molestas también pueden aplicarse aquí: Carolina del Sur cobra un plano de $ 5 por mes para usar una cuenta corriente, aunque muchos estados renuncian a su tarifa mensual de $ 2 siempre que mantenga al menos $ 250 al mes en su cuenta.
• Ventajas del impuesto sobre la renta estatal: Si vive en uno de los 41 estados que los impuestos sobre la renta estatales, verifique el monto total que puede deducir. Algunos estados lo limitan a los primeros $ 3,000 a $ 10,000 en contribuciones, mientras que otros, como Carolina del Sur, el 100 por ciento de las contribuciones son deducibles. Por lo general, solo puede aprovechar la deducción de impuestos si reside en el estado que patrocina la cuenta capaz.

Si está planeando invertir con una cuenta capaz, potencialmente cultivando un nido considerable para usted, también vale la pena considerar lo que sucede con el dinero en su cuenta después de fallecer.

Las reglas de herencia para cuentas capaces pueden ser complicadas, dice Stagner. Algunos estados le permiten nombrar a un beneficiario, mientras que otros simplemente permiten que la cuenta se convierta en parte de su patrimonio después de morir, exponiéndola a los acreedores potenciales.

Si su beneficiario también tiene una discapacidad, es posible que pueda mantener intacta la cuenta capaz y simplemente cambiar el nombre en la cuenta. Si el beneficiario no está discapacitado, es probable que necesite cobrar la cuenta, pagar el impuesto sobre la renta de las ganancias y transferir los fondos a su propia cuenta, dice Stagner.

Si está inscrito en Medicaid, algunos estados permiten lo que se conoce como un naip de Medicaid, en el que el estado intenta recuperar algunos de los beneficios de Medicaid que pagó. Si está en Medicaid, el estado puede intentar tomar estos fondos de su cuenta capaz después de fallecer, aunque Stagner dice que esto está cambiando en muchos estados.

“En general, la tendencia se ha alejado de los programas estatales de Medicaid después de cuentas capaces después de la muerte de un beneficiario”, dice. “Pero es algo a lo que prestar atención”.

Final

Las cuentas capaces brindan a las personas con discapacidades y sus familias una oportunidad única: invertir para el futuro en una cuenta flexible y abogada por impuestos, sin poner en peligro los beneficios públicos. Para los adultos que trabajan con discapacidades, las cuentas capaces pueden actuar como un plan de jubilación secundario, ayudándoles a evitar las sanciones tempranas de retiro impuestas incluso por las mejores IRA.

“Es la inclusión financiera”, dice Stagner. “Es una oportunidad para participar en la economía más amplia, al igual que todos los demás”.

Descargo de responsabilidad editorial: se aconseja a todos los inversores que realicen su propia investigación independiente sobre estrategias de inversión antes de tomar una decisión de inversión. Además, se informa a los inversores que el rendimiento del producto de inversión pasada no es garantía de una futura apreciación de los precios.