5 Desventajas de un plan de ahorro universitario 529

Los estadounidenses han tardado en adoptar 529 planes de ahorro universitario, que se introdujeron a mediados de la década de 1990. La mitad de los estadounidenses no saben qué es un plan 529 y solo el 14 por ciento tiene o tiene la intención de usar uno, según una encuesta de 2025 realizada por Edward Jones, una firma de asesoría de inversiones.

Un plan 529 le permite invertir en activos de alto rendimiento, evitar impuestos sobre las ganancias de capital mientras está en la cuenta y luego retirar esas ganancias libres de impuestos para gastos de educación calificados.

Si bien la inversión libre de impuestos puede ser una gran ventaja, los planes tienen algunas desventajas, lo que puede ayudar a explicar por qué tan pocas personas los conocen o los usan.

1. Las opciones de inversión pueden ser limitadas

Un plan 529 puede permitirle invertir en varios activos diferentes, incluidos fondos de acciones, fondos de bonos y cuentas del mercado monetario protegidos por la FDIC. Muchos estados también ofrecen fondos de fecha objetivo que ajustan la combinación de sus inversiones, por lo que son menos riesgosos a medida que aborda el tiempo para usar el dinero.

Pero cada estado individual administra 529 planes, y las opciones de inversión de algunos planes pueden ser limitadas o con tarifas más altas. Si desea más flexibilidad con sus inversiones, un Roth IRA destinado a educación o una cuenta de corretaje imponible puede darle más opciones.

Matt Gallagher, fundador de Odinic Advisors en Plymouth, Massachusetts, dice que si bien estableció un plan 529 para su hijo mayor, ha optado por cuentas de corretaje imponibles a sus dos hijos más jóvenes.

En Massachusetts, Gallagher dice: “Realmente no me gustan las opciones de inversión en fondos de fecha objetivo y ETF básicos generales. Prefiero tener la flexibilidad de una cuenta de corretaje y sus opciones de inversión que los beneficios fiscales estatales de un 529”.

Sin embargo, para aquellos sin la experiencia para elegir sus propias inversiones, las opciones limitadas pueden ser aceptables e incluso preferibles.

“Las menos opciones de inversión pueden ser una bendición mixta”, dice Holmes Osborne, director de Osborne Global Investors en el área de Kansas City.

2. No todos los 529 planes son los mismos

Si bien el amplio esquema del plan 529 puede ser claro (distribuciones libres de impuestos para gastos calificados, por ejemplo, gran parte de lo que sucede dentro de los 529 de cada estado depende del estado mismo.

“529 planes son criaturas de estatutos estatales, por lo que cada estado tiene sus propios planes y requisitos”, dice Gallagher. “Algunos ofrecen deducibilidad fiscal estatal para contribuciones, pero no todas”.

Los planes 529 también pueden diferir según los tipos de inversiones que puede hacer, los costos de esas inversiones, contribuciones mínimas y cómo se administran los planes de manera más general.

Todas estas distinciones significan que tendrá que invertir más tiempo para comprender cómo un plan estatal difiere de otro y cuáles son las compensaciones para cada una. Pero es importante encontrar el mejor plan 529 para sus necesidades.

3. Es posible que fácilmente active una penalización

Las reglas sobre los planes 529 son estrictas. El más importante es este: debe usar fondos en una cuenta 529 para pagar los gastos educativos calificados. De lo contrario, deberá impuestos sobre las ganancias de inversión en lo que el IRS normalmente le cobraría, más una multa adicional del 10 por ciento.

Los gastos de educación calificados incluyen matrícula y tarifas, habitación y junta, así como libros de texto. También pueden incluir otros gastos para asistir a la universidad, como una computadora y un software que se utiliza principalmente para el aula. Y los planes 529 no son buenos solo para la universidad: también pueden usarse para la matrícula K-12 en escuelas privadas y programas de aprendizaje calificados.

Además, gracias a la Ley Secure, se pueden usar hasta $ 10,000 para pagar préstamos estudiantiles para el beneficiario y se pueden usar $ 10,000 adicionales para cada uno de los hermanos del beneficiario.

Si bien esas reglas pueden ser bastante fácil de entender y seguir, es posible activar accidentalmente una penalización incluso con las mejores intenciones.

Por ejemplo, un padre podría retirar una matrícula de un año completo al comienzo del año escolar en otoño. Sin embargo, solo se debe la matrícula de un semestre, mientras que la matrícula para el semestre de primavera se debe al comienzo del siguiente año calendario. Este retiro adicional podría incurrir en impuestos regulares más la multa de bonificación, a pesar de que los padres tenían toda la intención de usarlo para gastos calificados.

Algunas familias de bajos ingresos pueden estar tan bien para ahorrar en una cuenta imponible regular como en un plan 529 sin las restricciones. Esto se debe a que una pareja que presenta en conjunto no pagaría impuestos a las ganancias de capital a largo plazo en las inversiones siempre que su ingreso bruto ajustado modificado fuera inferior a $ 96,700 en 2025.

4. 529s cuentan en su contra para ayuda federal

La universidad es lo suficientemente costosa sin hacer cosas que minimicen la cantidad de dinero gratis que puede recibir. Y un plan 529 puede contar contra usted en los cálculos que determinan su elegibilidad para la ayuda.

“Los 529 activos cuentan con el titular de la cuenta al solicitar un paquete de ayuda financiera”, dice Mark Charnet, fundador y CEO de American Prosperity Group en Pompton Plains, Nueva Jersey. “Cuanto mayores son los activos en el plan, menos ayuda está disponible de subvenciones, préstamos y becas financieras”.

Sin embargo, es importante tener en cuenta que el golpe a la ayuda financiera depende de quién posee la cuenta. Los activos en una cuenta 529 propiedad de los padres pueden hacer el monto de contribución esperado de la familia en un 5,64 por ciento, mientras que un estudiante que posee la cuenta podría recibir un golpe del 20 por ciento.

5. Las tarifas pueden ser altas

“Tenga cuidado con las tarifas”, dice Ksenia Yudina, CFA y cofundadora de Mostt, una asesora de inversiones centrada en la familia. “Los padres pueden terminar fácilmente viendo un porcentaje significativo de sus ahorros para la institución financiera o el gerente de inversiones que administra el 529”.

Las tarifas pueden ser más altas de lo que serían si tuvieran una selección más amplia de opciones, otra parte de la desventaja de opciones de inversión limitadas. Su plan State 529 puede ofrecer solo fondos de índice ETF de costo relativamente alto, por ejemplo. Y con opciones de baja retorno, como fondos de bonos, una relación de gastos más alta puede dañar el rendimiento total.

No olvide que a medida que su dinero crezca, pagará más cada año por el fondo. Y este gasto puede mordisquear sus devoluciones con el tiempo.

Alternativas a los planes 529

Con el rápido aumento del costo de una educación universitaria, los padres necesitan una opción para que sea asequible, y algunos han recurrido a una serie de otras soluciones.

Cuentas de corretaje imponibles

Una de las más obvias es usar una cuenta imponible y comenzar temprano. Las ganancias de capital en acciones, bonos y fondos no se gravarán hasta que se vendan, por lo que podría mantener cualquier ganancia de capital libre de impuestos en una cuenta durante mucho tiempo y dejar que crezcan. Además, tendría flexibilidad sobre cuándo usa el dinero y para qué, sin tener que lidiar con los límites del 529, si esos te preocupan.

Roth IRA

Algunas familias recurren a un Roth IRA para ahorrar para la universidad porque el dinero puede crecer libre de impuestos. Si tiene 59 años y medio, puede retirar cualquier contribución libre de impuestos, mientras que aquellos mayores de esa edad pueden eliminar cualquier dinero libre de impuestos. Esta flexibilidad es importante para muchos, pero si está utilizando un Roth IRA para ahorrar para la universidad, asegúrese de tener una cuenta separada para los ahorros de jubilación.

Cuenta de mañana

Una tercera alternativa que proporciona flexibilidad es un regalo uniforme para la cuenta de menores (UGMA), que es una cuenta de custodia que permite a los adultos transferir activos a niños menores. Una ventaja clave del plan es cómo están gravados: en estas cuentas, una parte de la ganancia está libre de impuestos, una porción se gravan a la tasa impositiva del niño, mientras que el resto se gravan a la tasa de los padres.

Una UGMA ofrece una flexibilidad sustancial en cómo se invierten y usan los fondos.

“El participante no se ve obligado a realizar ningún curso de estudio o vía de educación en particular”, dice Charnet.

Pero señala esta advertencia a un UGMA: “Una cuenta de UGMA pertenece al niño al alcanzar la edad de 18 años, por lo que una mejor estrategia puede ser que los padres mantengan la cuenta en su propio nombre”.

Final

Cualquiera que sea la elección que tome para ahorrar universidades, una de las decisiones más importantes que puede tomar es comenzar hoy. Al comenzar temprano, le dará tiempo a su dinero para agravarse, y ahí es donde una gran parte del valor de su cuenta vendrá del tiempo.

– Maurie Backman contribuyó a una actualización de este artículo.