¿Cómo se gravan los fondos mutuos? 4 formas de minimizar su factura de impuestos

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Los impuestos pueden ser complicados, y para los inversores en fondos mutuos, pueden ser extremadamente complicados. Puede haber impuestos sobre dividendos y ganancias cuando posee acciones de Fondo Mutual, además de los impuestos sobre las ganancias de capital cuando vende sus acciones en el Fondo. Ni siquiera tiene voz en cuándo obtener una ganancia en las tenencias del fondo porque esa decisión es tomada por el gerente del fondo en nombre de todos los accionistas.

Pero una vez que desglosas las cosas en los diferentes tipos de impuestos, en realidad es bastante sencillo. Aquí están los impuestos clave de fondos mutuos a tener en cuenta y algunas estrategias sobre cómo minimizar esos impuestos.

¿Cuándo paga impuestos sobre fondos mutuos?

Los fondos mutuos pueden ser una gran opción para los inversores porque le permiten tener una cartera diversificada de valores para una inversión relativamente pequeña. Pero invertir en fondos mutuos significa que no tiene control sobre las tenencias individuales en el Fondo, que es elegido por el administrador del fondo. El precio del fondo, o el valor de activos netos (NAV), aumentará y disminuirá en función del rendimiento de las tenencias subyacentes en el Fondo.

Impuestos sobre fondos mutuos cuando vende acciones

Si los valores mantenidos en su fondo mutuo funcionan bien, el NAV del fondo se apreciará, lo que le brinda una ganancia en su compra original. Deberá pagar impuestos sobre esta ganancia, pero descubrir exactamente cuánto debe ser complicado.

• Si compró sus acciones a la vez, el cálculo será relativamente simple. Resta el precio que pagó por acción del precio al que vendió y la diferencia es igual a su ganancia por acción.
• Pero la mayoría de las personas compran fondos mutuos constantemente con el tiempo, lo que significa que habrá pagado varios precios diferentes por sus acciones. Puede usar el costo promedio de todas las acciones que posee para calcular su ganancia, o puede usar acciones específicas con una base de costo específica.
• También importa cuánto tiempo ha mantenido sus acciones. Si ha tenido las acciones durante más de un año, puede obtener una ruptura sobre la tasa impositiva de ganancias de capital porque la ganancia se considera a largo plazo. Para obtener ganancias en acciones mantenidas por menos de un año, pagará impuestos a la tasa de ingresos ordinarios.

Impuestos sobre fondos mutuos que posee

Incluso cuando aún posee el Fondo, los impuestos sobre las acciones de Fund de Mutual se pueden activar de dos maneras.

• Dividendos e interés: Si el fondo posee valores que pagan dividendos o intereses, el Fondo distribuirá su parte de esos pagos a usted, y le debe impuestos sobre esos ingresos. Algunos fondos mutuos, como los fondos de bonos municipales, se centran en inversiones que están exentas del impuesto federal sobre la renta. Si recibe dividendos o intereses de un fondo que posee, es probable que reciba un formulario de impuestos del IRS, 1099-DIV, que muestra sus ingresos del Fondo para el año. El formulario puede provenir de la propia compañía de fondos o de su corredor en línea.
• Ganancias sobre el capital: El Administrador del Fondo puede vender valores en el Fondo para obtener ganancias, lo que provoca un impuesto sobre las ganancias de capital. El impacto fiscal dependerá de cuánto tiempo el Fondo mantuvo las acciones que se vendieron. Las ganancias de capital se distribuyen, generalmente una vez al año, a los accionistas del Fondo, que deben impuestos sobre las ganancias.

Para obtener más detalles sobre los impuestos de los ingresos por inversiones, consulte la publicación 550 del IRS.

Cómo minimizar los impuestos sobre los fondos mutuos

Los impuestos sobre los fondos mutuos son una señal de que ha recibido algún tipo de ingresos por inversiones o ha obtenido una ganancia, por lo que no todos son malos. Pero evitar impuestos puede ayudarlo a lograr mayores rendimientos a largo plazo. Aquí hay cuatro de las mejores formas de minimizar los impuestos sobre las inversiones de fondos mutuos.

1. Mantenga acciones en cuentas con aviso de impuestos: Una de las formas más fáciles de evitar impuestos sobre las inversiones de fondos mutuos es mantener las acciones en cuentas con ventajas de impuestos, como un 401 (k) o una IRA tradicional o Roth. Sus inversiones podrán crecer libres de impuestos, lo que significa que no pagará impuestos sobre las distribuciones que recibe o gane que se realice. Tampoco pagará impuestos sobre los retiros, en el caso de una Roth IRA.
2. Mantenga fondos a largo plazo: Al mantener fondos durante más de un año, podrá pagar impuestos a la tasa de ganancias de capital a largo plazo, lo cual es una gran ventaja para la mayoría de los inversores.
3. Evite ciertos tipos de fondos: Si desea evitar impuestos, probablemente desee mantenerse alejados de los fondos centrados en dividendos o fondos con una alta rotación de cartera, los cuales pueden causar muchas ganancias realizadas. Los fondos índices pueden ser su mejor opción, porque generalmente pagan dividendos modestos y tienen una facturación baja.
4. Cosecha de pérdida de impuestos: El uso de una estrategia de recolección de pérdida de impuestos implica vender algunas inversiones con una pérdida para compensar sus ganancias, lo que le permite pagar menos en impuestos.

También puede limitar su exposición fiscal manteniendo fondos cotizados en bolsa (ETF) en lugar de fondos mutuos. Los ETF a menudo tienen inversiones similares a sus contrapartes de fondos mutuos, pero no están obligados a distribuir ganancias de capital realizadas, lo que las hace más eficientes en los impuestos.

Preguntas frecuentes sobre impuestos sobre fondos mutuos

Final

Los impuestos sobre los fondos mutuos pueden ser complicados porque puede ser gravado en los dividendos y las ganancias del Fondo incluso antes de vender sus acciones. Por supuesto, también se le gravará cualquier ganancia en el valor del fondo cuando decida vender. La forma más sencilla de evitar esto es poseer fondos mutuos en cuentas de jubilación con ventajas de impuestos como IRA y 401 (k) s. También puede asegurarse de realizar las inversiones a largo plazo, de modo que si debe impuestos, les pagará a la tasa de ganancias de capital a largo plazo más baja.

Descargo de responsabilidad editorial: se aconseja a todos los inversores que realicen su propia investigación independiente sobre estrategias de inversión antes de tomar una decisión de inversión. Además, se informa a los inversores que el rendimiento del producto de inversión pasada no es garantía de una futura apreciación de los precios.