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El plan 529 de ahorro educativo permite que cualquier dinero no utilizado se convierta en una Roth IRA.
Esta nueva característica hace que “financiar un plan 529 sea aún más atractivo, incluso con muchas de sus limitaciones”, dice Nicholas Yeomans, CFP, presidente de Yeomans Consulting Group en el área de Atlanta.
Es una buena noticia para los usuarios de los 529, pero necesitarán conocer la letra pequeña del proceso. Aquí están los detalles sobre cómo convertir un plan 529 a una Roth IRA y lo que necesita saber.
Cómo convertir un plan 529 a una Roth IRA
La Ley 2.0 segura sacudió varios planes financieros patrocinados por el gobierno, entre los cuales fue el plan 529 de ahorro de educación. Para los planes 529, el gran cambio significa que las contribuciones, que se realizan después de impuestos, ahora se pueden convertir a una Roth IRA, que también se financia con dinero después de impuestos. Anteriormente, si no usara el dinero en gastos de educación y lo retirara, también debe impuestos sobre las ganancias de capital y una multa.
Los beneficiarios de un plan 529 podrán convertir un total de por vida de $ 35,000 de un plan 529 a un Roth IRA sin incurrir en impuestos o sanciones. Para hacerlo, los participantes tendrán que seguir algunas reglas clave, que incluyen:
- Las conversiones en un año determinado se limitan al límite de contribución de IRA de ese año.
- El plan 529 debe haberse abierto durante al menos 15 años antes de una conversión.
- Cualquier dinero convertido a un Roth IRA no puede exceder las contribuciones y las ganancias en los cinco años previos a la fecha de conversión.
- El propietario del Roth IRA debe ser el mismo que el beneficiario del plan 529.
La última regla puede ser más fácil de seguir de lo que parece al principio. El propietario de un plan 529 puede cambiar el beneficiario a un individuo elegible con la suficiente contactar al administrador del plan.
“Los dólares no utilizados para la educación ahora pueden financiar la jubilación, libre de impuestos”, dice Yeomans.
Pros y contras de convertir un 529 a un Roth IRA
Pros
- Pone fondos de 529 varados en un Roth IRA libre de impuestos: Esta mayor ventaja de una conversión es que puede reutilizar fondos que pueden haberse quedado previamente varados en un plan 529 y hacerlo sin impuestos y penalizaciones.
- Se puede invertir en cualquier lugar de una Roth IRA: Las contribuciones a un plan 529 se limitan a las opciones de inversión de ese plan, por lo que es posible que no pueda invertir en lo que realmente desea. Con una conversión a un Roth IRA, puede invertir en lo que desee en uno de los mejores corredores de Roth IRA.
- Puede impulsar los ahorros de jubilación de un niño: Cualquier dinero sobrante en un plan 529 se puede usar para ayudar a un niño a comenzar bien en los ahorros de jubilación libres de impuestos.
Contras
- No se puede deshacer: “Una vez que el dinero sale del plan 529 y entra en el Roth IRA, como lo entendemos hoy, no puedes volver a convertirlo en un plan 529”, dice Yeomans.
- Los montos de conversión se limitan a las contribuciones anuales: Cualquier cantidad de conversión se limita a la contribución anual máxima del IRA de ese año, por lo que no puede hacer una doble inmersión con una conversión máxima del plan 529 y una contribución regular máxima al IRA.
- Tiempo de entrega largo antes de convertir: La conversión requiere que la cuenta esté abierta durante al menos 15 años antes de que se pueda hacer una conversión, lo que significa que debe planificar con anticipación. Incluso solo abrir una nueva cuenta hoy y comenzar a financiarla puede hacer que el reloj funcione.
Qué tener en cuenta al convertir un plan 529 en una Roth IRA
Si está contemplando convertir un plan 529 en un Roth IRA, querrá prestar atención a algunos otros problemas relacionados con la conversión:
- Los asesores y otros pueden desconocer: Este cambio entró en vigencia en 2024, lo que significa que algunos asesores y otros profesionales pueden no saber exactamente cómo procesar una conversión. “Muchos custodios tienen que establecer nuevos sistemas y procesos para tener en cuenta estas conversiones de planes”, dice Yeomans. “Esto posiblemente significa que muchos profesionales en el otro extremo de la línea telefónica que podrían darle dirección aún podrían necesitar claridad para ayudarlo con estas conversiones”.
- Las reglas y características aún pueden cambiar: El IRS quiere evitar que las personas jueguen el sistema, por lo que aún puede cambiar la forma en que se implementa una conversión y las reglas a su alrededor, dice Yeomans.
Antes de hacer una conversión, asegúrese de comprender completamente las reglas en torno al proceso.
Final
Con este nuevo cambio, un plan 529 puede ser una excelente manera de financiar la educación superior de sus hijos y hacer que comiencen unos años en contribuciones de jubilación. Este cambio proporciona aún más incentivos para financiar la educación de su hijo, pero con el tiempo de entrega de 15 años requerido antes de que pueda convertir, es importante planificar con anticipación y comenzar temprano.
– Bankrate’s Rachel Christian contribuyó a una actualización de esta historia.
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