Cómo retirar dinero de su plan 529

El 529 College Savings Plan es una de las mejores maneras de reservar dinero para la educación universitaria de sus hijos. El plan ofrece una gran cantidad de características que lo convierten en una opción atractiva para los ahorradores, incluidas exenciones de impuestos considerables y deducciones solo por hacer algo que ya es valioso para un futuro estudiante universitario. Y ahora el plan 529 también ofrece beneficios para otros, incluidos los que asisten a escuelas privadas, así como a los que pagan préstamos estudiantiles.

Aquí le mostramos cómo retirar dinero de un plan 529 y algunos posibles dificultades para tener en cuenta.

6 consejos para hacer retiros calificados de su 529

1. Sigue las 529 reglas de retiro escrupulosamente

La clave para evitar sanciones costosas e impuestos adicionales es seguir cuidadosamente las reglas de su plan 529. Si bien un plan 529 es ampliamente el mismo en los EE. UU., Las reglas específicas pueden diferir en cada estado. Por lo tanto, es fundamental que sigas las reglas, especialmente en torno a los retiros.

El plan 529 establece explícitamente que las ganancias pueden retirarse de la cuenta libre de impuestos “cuando se usan para gastos educativos calificados del beneficiario designado, como la matrícula, las tarifas, los libros, así como la habitación y la junta en una institución educativa elegible”, según el IRS.

La palabra clave aquí está “calificada”, porque limita los tipos de gastos que son elegibles.

“Evitar las sanciones de retiro depende de distinguir los gastos calificados y no calificados”, dice Judith Corprew, presidenta y directora ejecutiva de New Haven Bank.

Además de los gastos calificados como la matrícula, las tarifas, los libros y la habitación y la tabla, el IRS también permite algunos otros gastos, como las computadoras y el software utilizados por el estudiante, dice Corprew.

“Los dispositivos utilizados principalmente para el entretenimiento no son, como un televisor”, dice ella.

Y aunque algunos gastos están asociados con ir a la escuela, eso no los hace gastos calificados para un plan 529.

También es importante tener en cuenta que los cambios en el plan 529 en los últimos años han expandido lo que cuenta como un gasto elegible.

En 2017, la Ley de recortes de impuestos y empleos permitió 529 planes para pagar la matrícula K-12 en las escuelas privadas. Luego, en 2019, la Ley Secure permitió que un 529 pagara hasta $ 10,000 de los préstamos estudiantiles del beneficiario, así como $ 10,000 adicionales para los préstamos estudiantiles de cada uno de los hermanos del beneficiario.

La Ley de 2019 amplió los gastos elegibles para incluir programas de aprendizaje calificados, permitiendo distribuciones para libros de texto, tarifas y equipos relacionados directamente con estos programas de entrenamiento de empleo.

Los beneficiarios de un plan 529 ahora también pueden convertir un total de por vida de $ 35,000 de un plan 529 a un Roth IRA sin incurrir en impuestos o multas. Anteriormente, si no usara el dinero en gastos de educación y lo retirara, también debe impuestos sobre las ganancias de capital y una multa. Pero para convertir a una Roth IRA, deberá seguir estas reglas clave.

Tampoco debe pasarse por alto: su institución debe ser elegible. Puede buscar su escuela en esta lista de código escolar federal para garantizar que cumpla con los requisitos del programa.

2. Guarde esos recibos

Es posible que tenga ganas de destrozar esos recibos una vez que haya enviado un formulario para que se le reembolse, pero los expertos sugieren aguantarlos.

Después de saber qué gastos están calificados, “el siguiente paso en el que pensar es ahorrar sus recibos”, dice Logan Allec, CPA y propietario del sitio del sitio de finanzas personales que se hace bien. “Al guardar sus recibos, ahora puede demostrar que gastó lo que reclamó”.

Allec explica que mantener estos recibos lo ayudará a minimizar el dolor en la hora de impuestos porque tendrá la documentación que necesita para justificar sus reclamos.

“No necesita enviar sus recibos con su declaración de impuestos, pero los necesitará si alguna vez recibe auditado, y son útiles para usted al preparar su declaración”, dice Allec.

3. Haga que el plan 529 pague directamente a la universidad

Cuando esté listo para retirar dinero para un gasto calificado, podría enviarlo al estudiante, que luego podría pagar el monto a la escuela, o también podría hacer que el plan 529 transfiera el dinero a la universidad directamente. Enviarlo directamente es una manera fácil de evitar un paso en falso potencial.

“Al prepararme para hacer retiros, alentaría encarecidamente a los padres a organizar cualquier pago posible directamente del 529 a la institución”, dice Urban Adams, asesor de inversiones de Dynamic Wealth Advisors en el área de Phoenix.

“El formulario de retiro de su proveedor 529 debe contener campos para tener fondos distribuidos de esta manera. Siempre guarde una copia de esos formularios de retiro”, dice Adams.

Este enfoque reduce la posibilidad de que cualquier cosa se interponga en el camino de la distribución, y borra las líneas de comunicación entre los administradores del plan 529, que han hecho esto innumerables veces, y la institución que se está pagando.

4. Gasta los 529 dinero en el mismo año fiscal que fue retirado

Con un semestre de otoño y un semestre de primavera, un año escolar abarca dos años calendario. Mientras tanto, un año fiscal ocurre solo dentro de un año calendario. Ese desajuste puede causar un dolor de cabeza de impuestos.

“Si retira dinero de un 529, debe gastar el dinero distribuido en gastos calificados ese año”, dice Allec.

Una forma de entrar en conflicto con las reglas de 529 aquí es retirando una matrícula de un año completo al comienzo del año escolar, pero solo pagó la matrícula de otoño. Si bien es posible que tenga toda la intención de tener el dinero listo para pagar la matrícula de primavera, no se verá así a las autoridades fiscales. Verán un retiro no calificado y estarán listos para golpearlo con multas por no usar el dinero en el mismo año fiscal que se sacó.

“Asegúrese de mantener un registro de cuánto sacó del plan y cuánto ha gastado”, dice Allec. “De esta manera, puede asegurarse de que todo el dinero se gaste dentro del año”.

Los expertos sugieren que establecer el plan 529 para pagar a la institución directamente también puede ayudar a aliviar la posibilidad de retirar demasiado, y Allec sugiere contratar a un contador para administrar los retiros.

5. Los padres también pueden recibir un pago

Mientras que los planes 529 generalmente se consideran que reembolsan a los estudiantes por gastos calificados, a los padres también se les puede pagar. Este es uno de los muchos beneficios de un plan 529. Pero los padres querrán documentar todo con cuidado.

“Para otros gastos calificados que los padres pagaron fuera de los 529, complete el formulario de retiro para enviar la distribución a los padres”, dice Adams. “Pero guarde todos los recibos para esos otros gastos y coincidan con el formulario de distribución”.

Una vez más, para evitar una pesadilla más tarde, realice un seguimiento de todo el dinero que se gastan y se reembolsa de la cuenta.

6. Tenga cuidado con otros problemas del plan 529

A veces los planes cambian, y su estudiante universitario puede decidir dejar caer algunos cursos o tomarse un tiempo libre de la escuela.

Así es como algunos escenarios diferentes pueden afectar su estrategia de retiro:

• Si el beneficiario de su plan toma un semestre o año libre: Su plan 529 estará disponible cuando lo necesite, por lo que no necesita usarlo en una fecha específica. Puede reanudar los retiros regulares cuando tenga gastos educativos calificados.
• Si el beneficiario de su plan toma una carga de curso reducida: Un estudiante debe tomar al menos una carga de medio tiempo para calificar para el plan 529. Si el beneficiario cumple con ese umbral, puede tomar distribuciones por gastos sin preocupación.
• Si el beneficiario de su plan está tomando clases a través del aprendizaje remoto: Se puede utilizar un plan 529 para gastos directamente relacionados con un curso educativo elegible, incluidas computadoras, software, acceso a Internet y equipos similares.
• Si recibe un reembolso de la institución educativa: Primero, podría usar el dinero para otros gastos educativos calificados durante el mismo año calendario, siempre y cuando siga las reglas del plan. En segundo lugar, podría volver a poner el dinero no utilizado en el plan 529, pero debe hacerlo dentro de los 60 días posteriores a la recepción de la institución educativa. En este último caso, el dinero contará como una contribución del año actual a la cuenta.

Si no puede gastar dinero ya discretado en gastos calificados o no puede reemplazarlo de manera oportuna, cualquier ganancia que se haya retirado estará sujeta a impuestos y sanciones estatales y federales.

¿Cuáles son los pros y los contras de un plan 529?

Un plan 529 ofrece numerosas ventajas para aquellos que guardan para la educación, pero tiene algunos inconvenientes clave que debe considerar:

Ventajas de un plan 529

• Le ayuda a ahorrar educación con beneficios fiscales. El plan permite que el dinero en la cuenta aumente los impuestos diferidos, y muchos estados ofrecen sus propias deducciones o créditos fiscales estatales.
• Los fondos pueden retirarse libres de impuestos. El dinero en la cuenta puede retirarse libre de impuestos si se usa para gastos de educación calificados en instituciones elegibles.
• Muchos planes le permiten invertir en activos de mayor retorno. Es posible que pueda invertir en acciones individuales o fondos índices, lo que le brinda la oportunidad de acumular más dinero del que podría en inversiones más conservadoras. Si tiene varios años hasta que se necesiten los fondos, el crecimiento compuesto puede hacer su magia en su plan 529, permitiendo que su dinero gane dinero. Por lo tanto, querrá buscar los mejores planes 529 para ver qué está disponible.
• El plan tiene mucha flexibilidad. Parte de la belleza del plan es que cualquiera puede establecer y contribuir a uno. Eso permite a los padres, abuelos, otros familiares e incluso amigos participar. Como parte de la Ley de recortes de impuestos y empleos de 2017, también se puede usar un plan 529 para pagar la matrícula de la escuela privada para el jardín de infantes hasta la escuela secundaria.
• El alcance del plan se ha expandido. La Ley Secure de 2019 también permite que los fondos se utilicen para pagar la deuda estudiantil, hasta $ 10,000 para el beneficiario del plan y hasta $ 10,000 adicionales para los hermanos del beneficiario. Los planes también se pueden utilizar para programas de aprendizaje calificados.
• Puede cambiar el beneficiario. Si el beneficiario del plan original no usará el dinero para fines calificados, puede cambiar el beneficiario a otra persona. Y puede cambiarlo varias veces, si es necesario.

Aquí le mostramos cómo abrir un plan 529 y cómo comenzar a invertir en él.

Desventajas de un plan 529

• Es posible que no obtenga beneficios fiscales del plan de otro estado. Si se registra en el plan 529 de otro estado, tenga en cuenta que solo obtendrá beneficios fiscales en su propio estado si contribuye al plan de ese estado. Puede obtener beneficios fiscales en el otro estado solo si también paga impuestos allí.
• Es posible que su estado no ofrezca un beneficio fiscal incluso para su propio plan. No todos los estados ofrecen un beneficio fiscal para sus propios planes 529.
• Puede perder dinero en un plan 529, dependiendo de la inversión. Si invierte en activos basados en el mercado, como acciones, fondos de acciones y bonos, puede perder dinero. Solo los productos respaldados por FDIC están protegidos contra la pérdida.
• Las opciones de inversión pueden diferir notablemente entre los planes. Su elección de inversiones disponibles depende del administrador del plan de cada estado. Esto significa que es posible que no pueda obtener las opciones de inversión que desea con el plan de su propio estado o pueden costar demasiado. Estas son algunas de las tarifas comunes a tener en cuenta.
• Las opciones de inversión pueden ser confusas. Muchos planes 529 ofrecen una gama de opciones de inversión, y es posible que deba elegir sin el beneficio de un experto. Esa es una razón por la cual es importante comprender sus riesgos y recompensas tan claramente como pueda.

Esas son las mayores ventajas y desventajas de 529 planes, pero estos planes también pueden ofrecer algunas otras desventajas ocultas.

Final

No se puede estresar lo crítico que es seguir las reglas de su plan 529 específico, y esas reglas difieren de estado a estado. Si se encuentra en conflicto con las reglas, podría costarle impuestos y multas, dinero que de otro modo podría ser valioso.

Entonces, si bien es tentador saltar directamente, intente adoptar un enfoque medido y comprender el mejor curso para agregar dinero a la cuenta, así como cómo acceder a la cuenta cuando llegue el momento de usar el dinero. También tiene otras opciones cuando se trata de guardar para la universidad.

– Bankrate’s Rachel Christian contribuyó a una actualización de este artículo.