¿Puedes contar un patrocinio del equipo deportivo local como un gasto comercial? Si discute su estrategia publicitaria sobre café con su socio, ¿se considera un almuerzo de negocios? Y qué hace ¿Un contador público certificado cuando les entrega un montón de recibos de gas?
Si es un propietario de una pequeña empresa que se prepara para presentar sus impuestos este año, es probable que tenga preguntas sobre cómo aprovechar al máximo sus impuestos y cómo cumplir con el IRS. Bankrate Kem WashingtonCPA e ex agente de ingresos e investigador penal del IRS, está aquí para responderlos.
¿Cómo maximizo mis deducciones de impuestos comerciales?
Esa es una gran pregunta. Maximizar sus deducciones fiscales implica un cuidadoso mantenimiento de registros y consideración de cómo gasta exactamente el dinero de su empresa. Vamos a desglosar un poco.
¿Cómo pueden las empresas prepararse para maximizar sus deducciones?
Lo primero que el propietario de un negocio debe hacer en la parte superior del año es tener una idea de su finanzas y su declaraciones de ganancias y pérdidas en orden. Luego, deben revisar esas declaraciones para que puedan identificar oportunidades para deducciones.
Esta podría ser una noticia desagradable al comienzo de la temporada de impuestos, pero en última instancia, debe ser proactivo durante todo el año. No puede esperar hasta el tiempo de impuestos para comenzar a mirar sus deducciones para determinar si puede o no maximizarlas o no.
Es una buena práctica reunirse con un CPA u otro profesional de impuestos trimestral. De esa manera, puede revisar su declaración de ganancias y pérdidas y determinar si hay una estrategia que debe implementar durante todo el año para maximizar sus deducciones fiscales.
Muchos dueños de negocios esperan hasta el 15 de abril para comenzar a preparar sus registros contables, pero el tiempo para hacerlo es definitivamente durante todo el año.
– Kemberley Washington, CPA y escritor de Bankrate
¿Cuáles son las formas en que puede deducir los gastos como negocio?
Tener registros completos de sus gastos comerciales diarios es una de las formas más útiles de maximizar las deducciones. Esto incluye gastos generales como sus costos de operación diarios, esa podría ser su nómina, alquiler, suministros de oficina y demás.
Entonces también tiene sus inversiones más grandes, como compras de equipos y grandes activos para su negocio, y en algunos casos puede deducirlo como un gasto en su impuesto. Dependiendo del equipo y su depreciaciónes posible que pueda escribir el costo total en sus impuestos.
Entonces, ¿qué cuenta como gasto comercial?
La regla que usa el IRS es “ordinaria y necesaria para el negocio”. Entonces, si el gasto es normal para la industria y es esencial para su función, entonces es un gasto deducible.
Entonces, si su comercio requiere que incurra en gastos de educación, o que contrata a los trabajadores, eso se considera necesario y califica como un gasto.
Tenga en cuenta que cualquier gasto que deduzca en una declaración de impuestos, debe ser razonable, como considerado por el IRSy tiene que ser necesario para llevar a cabo el negocio.
Cualquier cosa que esté fuera de línea para su negocio no es considerada ordinaria o necesaria por el IRS. No puede deducir comprar una sala de juegos si es un bufete de abogados, por ejemplo.
¿Puedo deducir mi internet personal, automóvil, oficina en casa o factura telefónica como gasto comercial si lo uso para negocios?
La respuesta es sí y no.
Con la línea telefónica, hay una regla con el IRS que expresa expresamente que su primera línea telefónica de casa nunca podría deducirse, incluso si lo está utilizando para negocios.
Puede reclamar una parte de su Internet si se usa para negocios. Si tiene una oficina en casa en su casa, puede tomarla de una de dos maneras. Primero, puede tomar un porcentaje de ciertos gastos para su hogar. Por ejemplo, si su oficina en casa es de aproximadamente 100 pies cuadrados y su hogar tiene mil pies cuadrados, puede deducir el 10 por ciento de Internet, seguro y otros gastos dedicados a Ese espacio.
La otra forma es lo que se llama una versión simplificada. Con una versión simplificada, puede deducir $ 5 por pie cuadrado (máximo 300 pies cuadrados). Entonces, si tiene una oficina de cien pies cuadrados, puede tomar una deducción de $ 500 en su declaración de impuestos.
Lo mismo se puede aplicar para usar su automóvil personal para fines comerciales. Si es un propietario único y también está utilizando su automóvil para los recados comerciales, solo debe determinar qué porcentaje de gastos, como gas, mantenimiento y seguro, está gastando en negocios.
Supongamos que gasta $ 2,000 en gasolina y $ 1,000 para reparaciones. Puede aplicar ese porcentaje a sus gastos totales, y tomar ese porcentaje y aplicarlo a su deducción. También puede deducir según su kilometraje y calcular la deducción por el Tasa de kilometraje estándar. Es por eso que es importante realizar un seguimiento de sus gastos y kilometraje cuando lo usa para negocios.
¿Existe una deducción máxima para los gastos comerciales?
La respuesta corta es que no, no hay máximo.
Sin embargo, debe tener en cuenta qué y cuánto está deduciendo. Por ejemplo, si sus ingresos anuales son de $ 50,000, pero cada año está reclamando gastos de $ 80,000, aumentará las banderas rojas del IRS. El IRS puede considerar su actividad como un pasatiempo y limitar sus deducciones.
¿Son deducibles los pagos de intereses de préstamos? ¿Tiene que ser un préstamo comercial?
Los pagos de intereses son deducibles, pero solo por intereses, no por el pago completo del préstamo.
No tiene que ser un préstamo comercialcualquiera. Si obtiene un préstamo personal o usa su tarjeta de crédito Para pagar un gasto comercial, puede deducir el porcentaje de intereses sobre el préstamo que utilizó para los gastos comerciales.
Si no tiene una buena comprensión de los impuestos comerciales, definitivamente desea considerar contratar un CPA.
¿Debo contratar un CPA para mi negocio?
Si bien no hay necesariamente un umbral de ingresos o transacciones para contratar un CPA, lo que desea ver es su propio conocimiento fiscal. Si no tiene una buena comprensión de los impuestos comerciales, definitivamente desea considerar contratar un CPA.
Incluso si es su primer año en el negocio, y nunca ha preparado una declaración de impuestos comerciales, aún querrá considerar involucrar a un CPA.
Creo que otro factor es que a menos que su negocio sea muy sencillo, tal vez ganó menos de $ 20,000 este año y solo tiene unas pocas deducciones, entonces usar un CPA puede ser ventajoso. Los CPA pueden ayudarlo a construir ciertas estrategias fiscales durante todo el año. Si es propietario de una pequeña empresa, es posible que desee considerar un CPA.
¿Qué debo buscar en un CPA?
En primer lugar, querrá ver si su CPA puede manejar su industria correctamente. Por ejemplo, si es consultor y tiene una pequeña práctica de consultoría, desea preguntarle a su CPA si han tratado con empresas consultoras antes. Asegúrese de que tengan experiencia en su campo, porque sabrán lo que es normal para gastos y deducciones.
Lo segundo que desea hacer es asegurarse de que el CPA sea alguien con quien pueda conectarse durante todo el año. Pueden ayudarlo a administrar sus finanzas y prepararse para presentar temprano. Eso puede ayudar a sus deducciones. En tercer lugar, obtenga referencias de boca en boca. Hable con otros dueños de negocios y pregunte: “¿A quién usa? ¿Cómo fue tu experiencia? ¿Qué puedo esperar?
Por último, pero no menos importante, descubra cómo cobra su CPA. Algunos CPA se cargan por hora, algunos CPA se cargan por los formularios.
¿Es el software fiscal un buen sustituto de los impuestos comerciales?
Si tiene una declaración de impuestos compleja, es posible que necesite un CPA. Pero si tiene una declaración de impuestos simple, usar un programa de software de impuestos en línea es muy ventajoso. Por lo general, son más bajos que pagar los servicios de CPA. Sin embargo, si su declaración de impuestos es compleja, creo que aún necesita ir a la dirección con el CPA.
He revisado mucho software de impuestos, y creo que muchos de ellos son buenos. Pero creo que, nuevamente, si tiene una declaración de impuestos compleja, no creo que el software fiscal sea su mejor lugar para ir, porque incluso si contrata ayuda adicional, es muy limitado.
Creo que pasará años o incluso décadas antes de que la IA pueda reemplazar los CPA debido a la complejidad del código tributario.
¿Es AI o Chatgpt un buen sustituto de un CPA?
Algunas personas piensan que la IA reemplazará a los contadores humanos. No creo que suceda pronto a menos que el código tributario se vuelva mucho más simple, y eso no ha sucedido.
En este momento no hay muchas buenas herramientas cuando se trata de IA y derecho fiscal. He probado aplicaciones de IA y descubrí que alguna información proporcionada no es correcta cuando se trata de impuestos. Creo que pasará años o incluso décadas antes de que la IA pueda reemplazar los CPA debido a la complejidad del código tributario.
¿Debo clasificar mi negocio como un único propietario, una corporación S o una LLC para la mayor ventaja fiscal?
Esta es una pregunta cargada, pero voy a tratar de hacerlo lo más simple posible.
Número uno: un LLC podría archivar como un S Corporacióny una LLC también puede ser un propietario único que presenta un horario C.
Una LLC está registrada en el estado, generalmente donde reside. Sin embargo, puede elegir cómo desea que el IRS imponga su LLC por el IRS. Déjame darte un ejemplo. Una LLC puede decidir, en lugar de ser gravada como propietario único, solicitar al IRS para gravar a la LLC como una corporación S. Una LLC con dos o más socios puede ser gravado como una sociedad con el IRS
Es una buena idea sentarse con un CPA para determinar cómo debe presentar y qué opción produciría la menor cantidad de impuestos.
Si obtengo dinero para lanzar mi negocio desde una campaña de crowdfunding, ¿está gravado como ingreso?
Esto tampoco es un Respuesta directa. El IRS considera los hechos y circunstancias al determinar si el dinero recibido del crowdfunding está sujeto a impuestos. Si recibe fondos de una fuente de crowdfunding, considere reunirse con un CPA para determinar si el monto está sujeto a impuestos o no.
¿Qué pasa si recibo fondos de inicio de un amigo o familiar?
Si recibe un regalo de un amigo o familiar, no se considera ingresos imponibles. Si trabajó para ese miembro o amigo de la familia por ese dinero, entonces se considerará ingreso, pero si es puramente un regalo, no se considera imponible. Si recibe regalos de cualquier tipo, asegúrese de tener buenos registros contables que puede mostrar que este fue realmente el caso.
¿Puedo obtener un reembolso sobre mis impuestos de una pérdida comercial?
Podrías en ciertas circunstancias. Digamos, por ejemplo, que presente su horario C con su declaración de impuestos personal, y tiene una pérdida de $ 20,000.
Entonces, digamos que su negocio no es su única fuente de ingresos. Si tiene ingresos W2 y tiene algunas retenciones, la pérdida de $ 20,000 reducirá sus salarios imponibles. Si tuviera retenciones, eso podría generar un reembolso.
Puede, en algunos casos, llevar pérdidas desde un año anterior al año en curso. Sin embargo, desea tener cuidado, porque cuando está tomando demasiadas pérdidas año tras año, el IRS puede intervenir y clasificar su negocio como un pasatiempo.
¿Cuáles son algunos mitos comunes o malos consejos sobre impuestos comerciales?
La gente se equivoca con sus deducciones. He escuchado a las influenciantes de las redes sociales aconsejar a las personas que deducan su guardarropa como gasto comercial.
Ahora, el IRS no le permitirá tomar una deducción por su ropa personal, por lo que eso es preocupante para mí cuando escucho este tipo de consejos. Por lo general, para hacer una deducción por la ropa, tiene que ser un uniforme como para una enfermera o un médico, y algo que no puede usar todos los días. En última instancia, me preocupa las personas que siguen este consejo sin crítica.
